Soavtor.net

Задачи налоги


ТипРешение задач
ПредметНалоги
Страниц1-15
Размер шрифта14
Интервалполуторный
Уникальность70%
БюджетНе определен
Срокдо 31.01.2014
Заказчик: admin offline

Статус: Заказ закрыт
Статистика: Заявок подано 0

Задача №5 За налоговый период предприятие по договору №1 с ООО «Восход» реализовало продукцию на сумму 600 000 руб. (с НДС). Отгрузка произведена в счет ранее полученной предоплаты от покупателя. В соответствии с договором №2 с ОАО «Регион» получена предоплата и счет предстоящих поставок товаров в сумме 920 000 руб. В отчетном периоде получены и оприходованы материалы на сумму 236 000 руб.В качестве вклада в уставный капитал учреждаемого общества передан компьютер, первоначальная стоимость которого составляла 40 000 руб., кроме того НДС. Остаточная стоимость -30 000 руб. Исчислить НДС, который необходимо уплатить в бюджет. Заполнить декларацию. Задача №14 000 «Медиа» зарегистрировано в г. Кемерово и имеет подразделение в г. Томск. За I квартал текущего года предприятие получило фактическую прибыль в размере 160 000 руб. Остаточная стоимость основных производственных фондов 000 «Медиа» составила: - на 1 января - 300 000 руб., в том числе по г. Томск - 90 000 руб.; - на I февраля - 320 000 руб., в том числе по г. Томск - 90 000 руб.; - на 1 марта - 340 000 руб., в том числе по г. Томск - 80 000 руб.; - на 1 апреля - 340 000 руб., в том числе по г. Томск - 70 000 руб. Среднесписочная численность работников за первый квартал в целом по предприятию - 20 чел., в том числе по подразделению - 4 человека. Исчислить налог на прибыль, подлежащий уплате в бюджет по месту нахождения головной организации и месту нахождения обособленного подразделения. Задача № 23. Исчислить единый налог по упрощенной системе налогообложения за I квартал текущего года, если имеются следующие данные. Объект: доходы минус расходы. За квартал поступила оплата за реализованную продукцию 2 800 000 руб. Передан вексель СБ РФ по акту приема-передачи поставщику в счет оплаты за полученное сырье - 500 000 руб.; зачислен на счет штраф, перечисленный покупателем, - 10 000 руб. За квартал учтены следующие расходы: начислена зарплата - 570 000 руб.. выплачена зарплата работникам - 450 000 руб., удержан НДФЛ - 56 000 руб. и перечислен в бюджет. Во внебюджетные фонды перечислены отчисления по обязательному страхованию - 75 000 руб. Получены материалы от поставщиков на 826 000 руб. с НДС, оплачены в сумме 495 600 руб., израсходованы на производство изделий - 371 700 руб. С расчетного счета оплачены (с НДС): арендная плата - 70 800 руб., услуги связи - 3 540 руб., информационные услуги - 9 440 руб., за повышение квалификации инженера - 6 000 руб. (без НДС). Обучение инженера производилось в Учебном комбинате, который имеет лицензию на образовательную деятельность. 10 января текущего года организацией приобретен автомобиль, стоимость которого составила 240 000 руб., в том числе НДС (оплата поставщику произведена полностью).